Положение об организации оценки состояния уровня ликвидности

Оценка состояния ликвидности производится Банком на постоянной основе.

Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы:

?                           метод коэффициентов (нормативный подход);

?                           метод анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств.

Данное Положение рассматривает проведение процедур анализа и оценки только по методу коэффициентов (нормативный подход). Процедуры анализа и оценки по методу анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств регулируются отдельным нормативным документом Банка.

Метод коэффициентов (нормативный подход) используется Банком России при установлении в соответствии с законодательством обязательных нормативов, в т.ч. мгновенной (Н2), текущей (Н3) и долгосрочной (Н4) ликвидности (далее - нормативы ликвидности).

Банк устанавливает на отчетные даты предельно допустимые значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности, превышающие предельно допустимые значения мгновенной и текущей ликвидности, установленные Банком России:

-       значение норматива  мгновенной ликвидности (Н2) на уровне не ниже 20%;

-       значение норматива текущей ликвидности (Н3) на уровне не ниже 55%.

Установленные нормативы могут пересматриваться Правлением Банка не чаще двух раз в год.

В рамках системы планирования в составе бизнес-плана (ежеквартально с помесячной разбивкой) Банк планирует ключевые показатели оценки финансовой устойчивости (значения уровня ликвидности): Н2 - мгновенная ликвидность, Н3 - текущая ликвидность.

Планируемые значения уровня ликвидности указанных нормативов не могут быть ниже установленных настоящим Положением предельно допустимых значений нормативов ликвидности и требований Банка России, предъявляемые к показателям оценки финансовой устойчивости для вхождения в систему страхования вкладов.