08/2015

Положение разработано на основании:

1.                  Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" N 115-ФЗ от 7 августа 2001 г.

2.                  Федеральный закон "Об акционерных обществах" N 208-ФЗ от 26 декабря 1995 г.

3.                  Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" N 86-ФЗ от 10 июля 2002 г.

4.                  Положение Банка России "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" от 16 декабря 2003 г. N 242-П

5.                  Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26 марта 2004 г. N 254-П

6.                  Положение Банка России "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 19 августа 2004 г. N 262-П

7.                  Положение Банка России "О порядке расчета размера операционного риска" от 3 ноября 2009 г. N 346-П

8.                  Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 20 марта 2006 г. N 283-П

9.                  Положение Банка России "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" от 28 декабря 2012 года N 395-П

10.              Указание Банка России  "Об оценке экономического положения банка" от 30 апреля 2008 г. N 2005-У

11.              Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 3 декабря 2012 года N 139-И

12.              Письмо Банка России "О рекомендация Базельского комитета по банковскому надзору "принципы надлежащего управления операционным риском" от 16 мая 2012 г. N 69-Т

13.              Письмо "О типичных банковских рисках" от 23 июня 2004 г. N70-Т  ОТМЕНЕНО

14.              Письмо "Об организации управления операционным риском в кредитных организациях" от 24 мая 2005 г. N 76-Т

15.              Письмо "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах" от 30 июня 2005 г. N 92-Т

16.              Письмо "О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала" от 29 июня 2011 г. N 96-Т

17.              Письмо "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам" от 27 мая 2014 г. N 96-Т

18.              Приложение N 36 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации "Международный стандарт финансовой отчетности  (IFRS) 7 "Финансовые инструменты: Раскрытие информации"" от 25.11.2011 N 160н

19.              Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: Уточненные рамочные подходы.