"Бухгалтерия и банки", 2015, N 4ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ РЕГУЛЯТОРНЫМ РИСКОМКак известно, в систему внутреннего контроля в банках были внесены в 2014 г. значительные изменения. Среди них введено понятие регуляторного риска. Однако Банк России не раскрыл, в принципе, как измерять данный...

"Внутренний контроль в кредитной организации", 2014, N 1МЕТОДИКА ПРОВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННИХ ПРОВЕРОК ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКАИсторически сложившаяся практика осуществления контроля за деятельностью подразделений основывается на регулярном проведении инспекционных проверок. Такой вид контроля имеет свои пре...

"Аудиторские ведомости", 2014, N 3АУДИТ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯВ ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ДОХОДОВ,ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМАПредложены направления и процедуры изучения системы внутреннего контроля организаций - субъектов финансового мониторинга в целях пр...

"Банковское обозрение", 2014, N 510 НАПУТСТВИЙ ОТ БАНКА РОССИИОсновные направления, по которым регулятор будет взаимодействовать в 2014 г. с банковской индустрией.Внедрение Базеля IIIПервое направление - применение стандартов регулирования Базеля III. Были в 2013 г. предложения притормозить, не с...

"Аудиторские ведомости", 2014, N 4ОСОБЕННОСТИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ЭЛЕКТРОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙИ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХБыстрое развитие электронных технологий и переход к дистанционному обслуживанию вызвали значительное увеличение рисков, что привело к изменению з...